Es pot tenir benefici i quedar-se sense diners alhora

És un dels ensurts més habituals en negocis que creixen ràpid: el compte de resultats diu que guanyes diners, però un mes concret no arribes a pagar nòmines o proveïdors. No és una contradicció — és la diferència entre benefici comptable i caixa real.

Per què passen coses diferents

  • Factures una venda avui, però el client et paga a 30, 60 o fins i tot 90 dies — el benefici es registra quan factures, els diners entren molt després.
  • Pagues els teus proveïdors abans de cobrar tu dels teus clients, si els teus terminis de pagament són més curts que els de cobrament.
  • L’IVA que repercuteixes no és teu: el cobres, però l’has d’ingressar a Hisenda (normalment cada trimestre) — si el confons amb caixa disponible, pot faltar-te quan arribi el model trimestral corresponent.
  • Hi ha despeses puntuals grans (una inversió, un pagament anual d’assegurança) que no es reparteixen mes a mes a la teva caixa encara que comptablement sí que es reparteixi el seu efecte.

Què és una previsió de tresoreria, a la pràctica

És simplement una taula mes a mes (o fins i tot setmana a setmana si el negoci va just) amb:

  • Entrades de diners previstes: cobraments de clients segons els seus terminis reals de pagament, no segons la data de la factura.
  • Sortides de diners previstes: nòmines, proveïdors, lloguer, quotes de la Seguretat Social, pagaments d’impostos (amb les seves dates reals, no aproximades).
  • El saldo acumulat mes a mes, per veure en quin moment de l’any el disponible pot baixar d’un nivell perillós.

No cal un sistema complex per començar: un full de càlcul amb aquestes tres columnes ja et dona una visibilitat de la qual la majoria d’autònoms i petits negocis no disposen.

El senyal d’alarma que cal mirar amb antelació

L’important no és el saldo d’avui, sinó el saldo mínim previst en els propers mesos. Si la previsió mostra que en un mes concret el saldo quedarà molt ajustat o en negatiu, tens temps de reaccionar (negociar un termini amb un proveïdor, avançar un cobrament, demanar una línia de crèdit) si ho veus amb setmanes d’antelació — no tens aquest marge si te n’assabentes el mateix dia.

I per no endur-te ensurts amb els impostos

Una previsió de tresoreria ben feta, actualitzada amb les teves dades reals, és de les eines amb més impacte pràctic que pot tenir un negoci petit. Amb nosaltres ja tens a la vista els teus ingressos, despeses i cobraments i pagaments pendents al programa amb el qual portem la teva comptabilitat, i molt aviat també la previsió del que pagaràs en els teus propers impostos. Si vols, a més et podem muntar una plantilla amb el teu cas real. Escriu-nos a contacto@asesoriamadal.es.